Medlemmer og kandidater må ikke godta gaver, fordeler, kompensasjon eller hensyn som konkurrerer med eller med rimelighet kan forventes å skape en interessekonflikt med arbeidsgiverens interesse, med mindre de får skriftlig samtykke fra alle involverte parter.
Begrunnelse bak Standard IV-B
Som med en rekke standarder, er opplysningen som kreves av Standard IV-B ment å avdekke og forhindre potensielle interessekonflikter - i dette tilfellet potensielle konflikter som kan oppstå med tillegg gaver eller monetære bonuser som tilbys til et individ i en posisjon av tillit.
- Penger motiverer - Investeringsvirksomheten er en som trekker svært intelligente, dyktige og motiverte mennesker. Noen er tiltrukket av at arbeidet i seg selv ofte kan være interessant, dynamisk og utfordrende, mens andre er motivert av muligheten til å forbedre andres økonomiske velvære ved deres strategier, innsikt og planlegging. Samtidig er det ingen tvil om at potensialet for lukrativ lønn, bonuser og andre fordeler tradisjonelt har vært en primær tegning for unge kandidater som vurderer mulige karrieremuligheter og for de som har jobbet i andre næringer, men ser etter en annen karrierevei.
- Dette er en industri som er populert med personer som ofte er primært motivert av penger, som selger og markedsfører sine tjenester til velstående personer og selskaper som vanligvis har rikelig med overskytende penger til å bruke. Denne standarden anerkjenner at grådighet og penger har mulighet til å korrupte - det vil si at når vi aksepterer flere gaver og penger fra en ekstern parti, er det mulig at pengene enten direkte eller indirekte kan påvirke vår beslutningsprosess. I stedet for å handle objektivt i alle kunders beste og i beste interesse for vår arbeidsgiver, kan vi utvikle lojalitet til de som gir de dyreste gaver, og til og med fungere for å skjule innholdet i vårt forhold til gavegiverne. Penger - det er ikke alltid dårlig -
- Standard IV-B forutsetter ikke at alle arrangementer for ekstra bonuser og gaver er en korrupt. Standard IV-B forhindrer ikke at noen mottar ekstra gaver, fordeler, bonuser osv. - bare når belønning og / eller kompensasjon aksepteres, forplikter standarden CFA-medlemmet eller kandidaten å informere ham eller henne arbeidsgiver, skriftlig. Som med andre standarder, er prinsippene om rettferdig representasjon og fullstendig offentliggjøring de ledende prinsippene, da vi mener at arbeidsgiveren har rett til denne fullstendige opplysninger. Det er arbeidsgiverens ansvar å avgjøre hvorvidt ytterligere kompensasjonsarrangementer er hensiktsmessige, og om de påvirker handlingenes og motivasjonene til den ansatte.
Kompensasjon
- - Kompensasjon gjelder direkte kontanter eller bonuser fra kundene, samt indirekte kompensasjon fra tredjepart. Det gjelder ikke-monetære gaver, som inkluderer utfyllende ferier, medlemskap til landsklubber eller helseklubber, refusjon av utgifter - alt som er gitt til den ansatte av klienten og kan skape til og med utseendet av en interessekonflikt. I skriving
- - "Skriftlig" betyr enhver form for kommunikasjon som kan dokumenteres. Datamaskin e-post anses som et akseptabelt format for avsløring, forutsatt at den direkte veileder har tilgang til og bruker e-post. Bruke Standard IV-B
- Krenkelser av standard IV-B vil ofte utvikle seg ganske uskyldig, ofte ved en velstående klients handlinger som er rett og slett gjør en vennlig gest. Ta et tilfelle der et godt pensjonert par har ferieeiendom. De betrakter deres investeringsrådgiver som en nær venn og ønsker å vise frem eiendommen, men de vil også gi rådgiveren noe insentiv (dvs. hvis han overgår markedet i porteføljen, tilbyr de ham å ta en ukes ferie på egen bekostning). Godta dette arrangementet vil være et brudd med mindre analytikeren gir tilbudet skriftlig til sin arbeidsgiver.
- Begrens gaver - Analytikere vil noen ganger delta i en industrikonferanse der sponsoren vil gi utfyllende oppdrag til deltakere, for eksempel penner og notisblokker, kaffekruser og bokvesker. Generelt sett anses slike gjenstander som nominelle og vil ikke falle inn under denne standard, selv om de er gaver. Anta at et teknologibedrift presenterer på en konferanse og gir bort en gratis bærbar datamaskin og skriver til en innflytelsesrik analytiker, i håp om en gunstig anbefaling. Standard IV-B ville forby en slik aktivitet med mindre arbeidsgiver ble varslet. Generelt sett bør man unngå å oppdage ubehag ved å redusere noen gaver. Komplementære elementer som penner og bokvesker er ikke sett på som et brudd, men man bør gjenkjenne at standarder har utviklet seg for å begrense aksept av gratis gaver.
- Slik oppfyller du 1. CFA-medlemmer må rapportere alle ordninger for ytterligere monetær kompensasjon til deres nærmeste veileder, helst før gaven aksepteres, men umiddelbart etterpå ellers.
2. Skriftlige rapporter bør inkludere de spesifikke vilkårene, inkludert avtalens varighet, spesifikke beløp som kan potensielt opptjent og karakteren av ikke-monetære fordeler.
3. Gjennomgå alle eksisterende interne samsvar prosedyrer knyttet til kompensasjon fra klienter og forretningsforbindelser og potensialet for konflikter. Eksempelvis har eksterne forretningspartnere tradisjonelt betalt for reise- og andre utgifter for å lokke en ansatt til å besøke, men i de senere år har mange bedrifter handlet for å begrense denne praksisen strengt.Diskuter disse problemene med compliance officer og forstå hva som er og er ikke akseptabelt for firmaet.
4. Følg alle instruksjonene som er gjort som følge av opplysningene. En arbeidsgiver kan bestemme at et kompensasjonsarrangement ikke er hensiktsmessig, og i så fall er en ansatt bundet til å følge beslutningen.